按日清理的内容包括


按日清理的内容包括

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按日清理的内容包括:
1、清理各种现金收付款凭证,检查单证是否相符,同时检查每张单证是否已经盖齐“收讫”、“付讫”的戳记;
2、登记和清理日记账 。将当日发生的所有现金收付业务全部登记入账,检查账证是否相符,并结出现金日记账的当日库存现金账面余额;
3、现金盘点 。出纳员应分别清点数量,加总得出当日现金的实存数,并与账面余额进行核对 。如发现有长款或短款,应进一步查明原因并及时处理;
【按日清理的内容包括】4、检查库存现金是否超过规定的现金限额 。如果超过规定限额,则出纳员应将超过部分及时送存银行,如果低于限额,应及时补提现金 。
以上便是按日清理的内容包括的相关内容 。

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