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新公司如何做账，自己公司财务怎么记账( 三 )

小知识


二、负责支票、汇票、发票、收据管理 。
三、做银行账和现金账 ， 并负责保管财务章 。
四、负责报销差旅费的工作 。
1、员工出差分借支和不可借支 ， 若需要借支就必须填写借支单 ， 然后交总经理审批签名 ， 交由财务审核 ， 确认无误后 ， 由出纳发款 。
2、员工出差回来后 ， 据实填写支付证明单 ， 并在单后面贴上收据或发票 ， 先交由证明人签名 ， 然后给总经理签名 ， 进行实报实销 ， 再经会计审核后 ， 由出纳给予报销 。
五、员工工资的发放 。

A现金收付
1、现金收付的 ， 要当面点清金额 ， 并注意票面的真伪 。 若收到假币予以没收 ， 由责任人负责 。
2、现金一经付清 ， 应在原单据上加盖"现金付讫章" 。 多付或少付金额 ， 由责任人负责 。
3、把每日收到的现金送到银行 ， 不得"坐支" 。
4、每日做好日常的现金盘存工作 ， 做到账实相符 。 做好现金结报单 ， 防止现金盈亏 。 下班后现金与等价物交还总经理处 。
5、一般不办理大面额现金的支付业务 ， 支付用转账或汇兑手续 。 特殊情况需审批 。
6、员工外出借款无论金额多少 ， 都须总经理签字 ， 批准并用借支单借款 。 若无批准借款 ， 引起纠纷 ， 由责任人自负 。

B 银行账处理
1、登记银行日记账时先分清账户 ， 避免张冠李戴 。 开汇兑手续 。
2、每日结出各账户存款余额 ， 以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况 ， 以调度资金 。 每日下班之前填制结报单 。
3、保管好各种空白支票 ， 不得随意乱放 。
4、公司账务章平时由出纳保管 。

C报销审核
1、在支付证明单上经办人是否签字 ， 证明人是否签字 。 若无 ， 应补 。
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改 。 若有 ， 问明原因或不予报销 。
3、正规发票是否与收据混贴 ， 若有 ， 应分开贴（原则上除印有财政监制章的财政票据外 ， 其余收据不得报销 ， 也不得税前扣除 ， 钟书补充） 。
4、支付证明单上填写的项目是否超过3项 。 若超过 ， 应重填 。
5、大、小金额是否相符 。 若不相符 ， 应更正重填 。
6、报销内容是否属合理的报销 。 若不属 ， 应拒绝报销 ， 有特殊原因 ， 应经审批 。
7、支付证明单上是否有总经理签字 。 若无 ， 不予报销
一个新公司怎么用excel做账？ 1.新成立公司应根据企业的实际情况和国家财政税务纪律建立适当的账务核算系统 ， 公司的开办初期一般都没有收入的 ， 可费用会有的 ， 应按实际情况登记做账务处理 。 再就是要与税务部门交流沟通 ， 建立申报系统 ， 发票的领购余使用、税款结算系统（三方划款协议）等 。
2.纳税步骤：
应该先开银行后 ， 再与地税局和国税局签订银行划款合同 ， 。 然后到国税局办理相关手续 ， 国税局会通知你参加纳税培训后 ， 会给你CA申报系统（电子申报系统） 。 然后下载程序 ， 安装后 。 按提示操作就好了 。 如果你是首次用申报系统的话 ， 建议你看看申报视频 ， 或找一个兄弟单位申报时看一下 ， （找个老手学学） 。 地税输入税号和密码直接进入系统就行 。 IP去你的地税局或你附近的兄弟单位去要 。 最好和国税一样 ， 应该看看申报视频 ， 或找一个兄弟单位申报时看一下 ， （找个老手学学） 。 。
3.账簿设置：
一般账目有以下几种 ， 可以有选择的建账目或增加其他账目 。
总帐 ， 用于核算所有科目 。 三栏明细帐 （按科目汇总表）
银行日记账 ， 用于核算银行存款 。 专用帐簿
现金日记帐 ， 用于核算库存现金 。 专用帐簿

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